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根据西班牙当地媒体elconfidencial报道，西班牙防洗钱委员会Sepblac，以BBVA 涉嫌违反4 月 28日关于防止洗钱和资助恐怖主义的第 10/2010 号法律为由，开出了一张史上最高的罚款单，高达 1310 万欧元。 从2016年开始，西班牙政府就开始关注华人群体的资金往来情况，尤其是Caixabank银行。Sepblac认为，银行存在账户管理不足，纵容华人群体大量转移资金，涉嫌洗黑钱。 至此，Caixabank开始大量关闭，封锁和冻结华人群体的银行账户。随后，Bankia和BBVA等银行也相继收到了Sepblac的监管通知。从此开始，为了避开潜在的被罚款风险和声誉，西班牙多家银行纷纷开始针对华人群体的账户进行围剿。 而事实上，至少有99%的华人群体的账户都是清清白白的。由于受影响范围，众多华人同胞都举行了多次示威活动，要求银行停止歧视华人的行为。而BBVA则出面道歉并解释称，并不存在歧视行为，不管是否冻结华人群体的账户，自己都会被罚款。 目前，这1310万欧元的罚款并非最终决议，BBVA 已对其提起行政诉讼。

近日，西班牙疫情日增好几千，但教育局仍然坚持让学校开学，有的大区还针对家长发出警告，若不送适龄小孩参加义务教育将采取罚款等措施，也有少数地区推迟了开学时间。 华人家长积极在微信群里讨论对策，普遍认为疫情如此严重，应该以小孩健康安全为第一，大家纷纷出主意建议先找一些合理的理由，开学去报了名先请一段时间假，观察一段时间形势，说不定没几天学校因为疫情扩散就关闭了。 有的家长已经做好被罚款的准备。＂就算罚款坐牢我也不拿小孩去冒险！为什么不上网课啊？＂有位家长激动的说。 ＂我们半年都没出门，家里人外出回来都严格保持距离。这去学校什么人都混在一起，很多外国小孩天天在公园玩都没带口罩，那我们这半年隔离不是白费了吗？肯定不送。我们会告诉学校长和小孩都恐惧，现在不愿意去学校。＂ ＂好的学校放弃了可惜了。我们会给学校说小孩度假没回来，肯定不想去学校啊。这一时半会的教育跟小孩的健康比根本不算什么。报名领了书回来，在家自己辅导，学习不落下还安全。＂ ＂耽误一点课倒不是问题，只是小孩天天在家里没有同龄人陪伴，我们几个附近熟悉的中国家庭，打算一起带小孩，轮流给孩子上课。这样也解决了教育和玩伴问题。＂ …… 也有极少数愿意送孩子去学校的家长：＂这么几个月，我们开酒吧每天和上百人近距离接触，只要做好防护措施，也还是相对安全的。大人回去还是会直接和小孩接触，开学了小孩在学校能带好口罩勤洗手，学校准备消毒用品，老师监督好，和在家是没太大差别。＂ 目前在德国和法国，已经出现了几起开学没几天因疫情传播又重新关闭的情况，大多数的华人家长对西班牙的校园疫情防范持不乐观态度。

来源：CTSASESORES 两个星期前开始向大家讲解西班牙税务局如何检查公司帐的。结果期间来了一段插曲：因为DonPin食品批发公司的发票问题，个体户们也引来了查税。这里再插一句话：如果推销员上门销售，给予的价格是Precio final的话（就是他给你的最终销售价），这个价格就应该包括了IVA，应该包括了Recargo de Equivalencia以及所有可能的税收或运输费用。至于客人是否能够证明这一点。。。 接着【西班牙税务局怎么查公司账，第一篇】所说，继续讲查税。而上次说到部分进口商为了省进口IVA而报低集装箱金额： 比如您进口的一个集装箱在中国出口时报的金额是10万美金，转眼到了西班牙港口，为了少交进口IVA，报了3万美金。（如果按10万美金进口，进口IVA为21%=21000美金的进口税，这里还未计算Arancel关税）。而如果按3万美金报关，那进口IVA只要6300美金。 这么一看，好像省了不少税。确实从眼前看真的省了好多钱。 不过别高兴过早，咱们来看看吧！ 国与国之间的海关是互相通气的，今天西班牙配合中国海关，明天可能中国就配合西班牙的海关，毕竟都牵涉到每个国家的纳税问题。那么一旦查到你，你在中国报的10万，很难能够掩饰的了（西班牙海关或税务局会要求你提供中国出口报关文件，如果真的有需要，可以向中国海关要求配合提供信息），最终会露馅出口与进口的巨大差额。   为了报3万美金的关税，几乎肯定你会把货物单价降低，因为装箱数，箱数你不敢动，怕海关亮红灯开箱查柜。那原本1欧元成本的产品活生生的被你调成0.3欧元的成本了，留下了伏笔。 如果碰到税务局查账，如今的税务局会查你的采购成本（进口价）和你这款产品的销售价（你的销售发票）。而你的销售发票上的单价可是真实价格，可能会标价1.25欧元的销售价（别忘了，你真实的采购价是1欧元）。那问题来了，税务局问：进口价0.3欧元，销售价1.25欧元。您这不是批发，您是暴利啊！翻了4倍的利润啊！恭喜您！ 税务局：    那这么暴利，您的公司怎么没怎么纳税呢？？？ IVA税：进口时，每个产品纳税时是 0.30€ x 21% = 0.063€ 销售时，每个产品收到的IVA是 1.25€ x 21% = 0.2625€ 收到的IVA 减去 当时付出的IVA就是每个季度需要做的IVA季度税，应该一个产品就要纳税 0.2625€ - 0.063€ = 0.1995€) 公司税：一年下来，这么高的利润，肯定要交公司税啊！ 怎么回答？？？ 您：            嗯！@#￥%……&* 您：            我没都卖掉。。。 税务局：     那我们一起去你仓库看看库存吧。 您：            。。。 当然，有些客人会说，没事儿，我库存很多，随他查： 税务局是这样的，比如您进口睡衣的，产品编号是AR001 第一个集装箱这个产品进了3000个。 3个月以后的一个集装箱这个产品进了5000个。 6个月以后的又进口了6000个。 9个月以后再进了3000个。 税务局拿您的销售发票做比较： 第一个集装箱以后，销售发票显示AR001产品卖出了：500个 第二个集装箱以后，AR001产品卖出了：700个 第三个集装箱抵达以后，AR001产品卖出了：1000个 第四个集装箱抵达以后，AR001产品卖出了：700个 累计销售总数：2900个。 但是进口总数：17000个。 税务局的提问是： ...